作者 | 知恒龙岗管委会主任 李军强

内容摘要

中国进入新时代，生态文明建设受到越来越多的重视。在此背景下，就必然会诞生企业环保合规这种符合时代要求的新需求、新业务。企业环保合规是以保证企业生产经营活动符合环保相关要求为目的、从源头保障企业远离环保风险、增强核心竞争力的专业服务类型。环保律师要适应时代的需要，持续不断探索企业环保合规法律服务，善于总结经验，优化完善和提升整体的服务水平，让企业环保合规法律服务真正助力高质量发展。本文主要对企业环保合规的思考和实践进行了简单介绍，告诉读者：企业环保合规的核心是有效性，关键是要抓住“人”这个最具能动性的因素，通过合理的设计，将环保合规管理的责任合理分解到每个人、每个环节，并通过合理的制度设计保证能够做到位。

认识企业环保合规

企业环保合规，是指在企业内就环保专项事务进行的合规管理活动，是以保证企业生产经营活动符合环保相关要求为目的，以调动全体参与人员积极性、主动性为重点，以全面识别环保因素为基础，以细化、分解和落实责任为关键，围绕管理有效性核心，从源头保障企业远离风险、增强核心竞争力的合规管理活动。

从前述定义中可以看出企业环保合规具体明显的特点，主要包括：

一是实施主体是企业，特别是涉及环保事项较多或影响较大的企业。

二是管理范围仅限于环保，当然，此处所称“环保”是大环保概念，所以也包括资源、能源和生态。

三是方法为合规管理，是将目前世界公认行之有效的管理方法引入到企业环保管理中。

四是核心目标是有效性，而有效性的保证包括因素识别全面准确、责任分解清晰合理可行。

五是目的是防控风险、增强核心竞争力。

企业环保合规是时代的需要

企业环保合规是中国进入新时代历史背景下才出现的新服务，也是适应新时代生态文明建设、高质量发展要求的选择。具体来说包括：

一是有利于夯实环境保护基础。企业是环保保护的最主要、最重要的责任主体，企业环保合规责任履行的越好，环境保护工作的基础就越牢。但长期以来，企业环保合规责任落实不好，企业也苦于没有找到较好的管理方法，导致环境问题频发，环境基础不稳，环境基础始终无法达到新时代的标准和要求。企业环保合规是通过调动企业环保合规的积极性、主动性，将合规管理引入到企业环保管理中，保证企业的生产经营行为符合环保相关要求。如果所有的企业（即便是大部分企业）能做到环保合规，则环境保护理想目标的实现就有了坚实可靠的基础。

二是有助于高质量发展目标的实现。高质量发展是中国式现代化建设的首要任务。企业发展的质量高低，直接影响高质量发展目标的实现。新时代生态环境的要求越来越高，环保已经成为决定企业生存和发展的重要因素，甚至成为有些类型企业的核心因素。企业环保管理质量，直接影响企业发展质量。提升企业环保管理质量已经成为企业落实高质量发展要求的重要内容。开展企业环保合规管理，有助于全面提升企业环保管理质量，并能够对企业其他管理行为产生示范和带动效应，从而为企业高质量发展产生积极而重要的作用。

三是能够更好保障企业的安全，助力企业快速、健康发展。随着我国生态文明建设要求越来越严，越来越多的企业因为环保违规而受到处罚，影响企业的发展甚至是生存，探索有效的环保管理方法已经成为当前企业的迫切需要。企业环保合规是目前来看最好的环保管理方法，是最能防控环境风险、最能增强企业环保核心竞争力的方法。实施有效的企业环保管理，不仅能让企业远离环保风险的措施，也能借此增强企业环保竞争力，从而让企业在越来越严的环保压力形势下，赢得更大优势、取得更强的竞争力。

综合评判，企业环保合规应该是目前最好、最全面、最有效的企业环保管理方法。

企业环保合规是蓝海业务

企业环保合规业务不仅涉及的主体数量大，而且服务需求持续时间长，同时，主体和服务需求还会随着形势和要求的变化而持续增加，服务的质量要求也会不断提升，这些因素综合作用，使该业务必定成为环保律师业务的蓝海。

首先，从涉及主体数量看，我国有庞大的市场主体。据国家统计局发布的权威数据，截止2022年末，我国有市场主体1.7亿户。按照企查查数据显示，截止2021年6月3日，我国共有292.41万家环保相关企业。2020年，相关企业新注册58.87万家。随着环保管理力度的持续加大，涉及环保的企业范围会不断扩大，数量也会相应增加。这些环保相关企业甚至是所有的市场主体都可能会有不同程度的环保合规管理需求。

其次，从企业环保合规业务持续时间看，这将是一项长期持续的社会需要。一方面，环境保护工作是一项持续、艰巨的任务，需要长时间的努力才能解决。这就决定了其一定会持续较长一段时间。另一方面，我国“双碳”目标的实现将持续到2060年，企业环保合规管理的需求不可能早于该时间结束。这也决定了该业务将持续很长的时间。

第三，从服务范围和内容看，范围会不断扩大，内容会持续增加。目前有企业环保合规管理需求的企业，主要是环境压力比较大的企业，重点是在特殊保护区域内、纳入重点管理名录中的企业等，随着环境监管要求的提升、范围的扩大以及环境意识的普遍提升，人们对环境保护的要求会越来越高，将会激发更多企业的环保合规管理意愿，从而扩大服务的范围。同时，在生态文明建设持续优化的过程中，也会有更多的事项被关注，这也会带来更多内容的专业服务需求，从而导致范围的扩大。

第四，从服务质量角度看，质量要求会越来越高。随着企业环保合规法律服务的普及以及人们对企业环保合规法律服务认识的深化，企业对服务质量提升的需求也会增强，综合性、系统性、协调性特别是有效性的要求会提升，这都对提升服务质量提出更高的要求，也会促进该业务分层、分级，并相应的产生培训等新需求。这种需求会让该业务以另外一种形式存在和持续。

企业环保合规业务思考

企业环保合规的核心是有效性，也就是让合规真正能够起到防控风险、提升管理水平从而增强竞争力的作用。

实现企业环保合规有效性这个核心的关键是抓住员工（包括涉及的相关人员）这个最具能动性的因素，通过合理的设计，将环保合规管理的责任合理分解到每个人、每个环节，并做到位。

这就需要我们设计和构建一整套合理的流程体系，主要包括：

一是要准确、全面摸清底数，夯实基础。就是要真正将企业涉及的相关环保因素、对应的要求识别清楚，并据此识别出所有的风险，提出最适合的应对策略。为制定企业环保合规方案奠定坚实的基础。为了保证有效性，就必须做到识别是全面的、准确的、真实的，没有任何的漏项，特别是重大的漏项。

二是制定切实可行的企业环保合规管理方案，为具体实施提供行动方案。在全面识别风险的基础上，根据风险情况及应对策略，结合企业的实际，制定能够得到有效实施的行动方案，既要有目标、任务、标准等行动安排，又要有交流、指导等行动支持，使所有的人根据方案都会做，也能做好，从而让大家都有做的意愿和动力。

三是规范有序组织实施，确保取得预期效果。要重视方案实施的宣传培训、指导引导、经验交流工作，真正让涉及的员工了解方案和自己的职责，真正将其转化为每个员工自己的自觉行动，同时，也要合理进行督促、评价、考核和激励，帮助员工及时发现问题、及时优化完善，从而让具体的实施行为始终与目标一致，为有效性目标的实现提供全方位的保障。

企业环保合规业务实践介绍

2022年，我们对龙岗区东江流域涉污企业环保合规建设专项工作提供了全程的专业支持，开展了企业环保合规管理的业务实践，取得了一定的成绩，积累了一些经验，也有了一些思考。

在服务过程中，我们主要将前面的思考转变为具体的行动方案，主要做了三方面工作：一是解决企业实施的动力问题，变不愿为自愿；二是减轻企业实施的难度，提供相关指引、指标，让企业会做；三是确认和强化企业的实施成果，构建合规评审体系，让付出得到确认。在区司法局、生态环境局等政府部门的支持下，形成了一整套在体系化的智力成果。

我们的主要做法有：

（一）抓住关键主体，强化企业主体作用。

企业是生态环境保护体系中承担主体责任的部分，是环境保护取得理想效果最为重要的主体。因为企业不仅是“排污者”，也是“治污者”，治污能力的不足也是影响环境保护效果的薄弱环节，且作为理性经济人，企业在经济发展的过程中往往会更加优先选择经济利益，并易因此缩减治理成本导致环保管理能力不足，容易出现违法排污污染环境等乱象，从而使生态环境问题的日益严峻。

所以，龙岗区环境保护目标的实现，应当以提升企业环保管理水平和能力为重点。只要企业环保合规水平和能力提升了，环境监管工作负担就会相应减轻，所以说这也是有利于为高效执法和高效监管奠定坚实基础的。故而，龙岗区以企业作为关键主体，通过环保合规管理体系建设，逐步推进、不断带动更多的企业最终参与环保合规管理，希望最终形成所有企业都重视环保合规、做好环保合规的局面，从而从根本上夯实龙岗环境保护的基础，保证环境保护目标任务的全面完成。

龙岗区在开展企业环保合规建设中，按照先试点再推广的模式，选择具有不同代表性的六家企业作为试点，并根据试点开展情况积累经验，不断构建适应不同类型企业需要的指导方案，为不断扩大适用范围最终实现全覆盖奠定基础。

目前试点企业的环保合规管理工作正在持续推进中，预计本年度能够有三到六家企业通过环保合规企业评价。

（二）培育合规意识，增强企业参与意愿。

经济社会发展的大量实践证明：主动行动比被动守法，能够产生更为有效的效果。所以，企业环保合规首先须培养企业开展环保合规管理的强烈意愿。只有这样，才能不断扩大参与环保合规管理的企业范围，以保证最终取得理想的效果。

增强企业环保合规的意愿，一是依托宣传教育提升企业相关人员对环保合规的了解程度，形成强烈的环保合规意识，从而为企业启动环保合规管理并持续有效开展下去提供强大的内生动力。二是需要激励奖励，通过激励奖励引导更多企业向着符合环境保护管理目标要求的方向推进。三是通过法律责任等惩罚的约束，遏制企业违法冲动，反向督促企业守法经营。三个方面相互配合，共同发力，调动、增强企业开展环保合规的意愿。

企业环保合规宣传教育是基础，应该成为首要解决的问题。环保合规意识的培养不仅要进行环保相关知识、政策法规文件要求和发展趋势等的宣传教育，还要进行环保合规的意义、作用和典型案例的全面介绍，让企业真正体会到环保合规管理对企业的巨大作用。

龙岗区针对企业环保合规工作，组织了大量的环保宣传教育和环保合规宣传教育。针对企业不同层级人员进行不同内容的宣传教育工作，对于企业的主要领导主要进行环保意识的培养，提升主要领导对环保合规认识。对于企业中层管理人员，既培训其环保合规意识也培养其环保合规管理能力。对于基层员工，重点培养其环保合规职责落实的能力，特别是及时识别和有效处置其所在岗位环境风险的能力。通过培训，促使企业进一步加深对环保合规管理的认识，增强其环保合规管理的意愿，提升其环境守法能动性。

2022年8月16日，龙岗还专门组织了规模大、规格高的东江流域涉污企业环保合规建设工作推进会，全面部署、宣传企业环保合规建设。推进会实施线下加线上的方式对公众直接，取得了明显的宣传效果。

（三）构建指导支持体系，减轻企业参与难度。

企业环保合规意愿增强，主动开展环保合规管理工作后，面临的就是如何做以及如何做好的难题。为了减少企业开展环保合规管理工作的难度，增强企业做好环保合规工作的信心，龙岗区积极发挥政府主导、引导、综合协调、资源整合等优势，组织专家制定企业环保合规管理的系列指南、指引等，为企业开展环保合规管理扫清障碍、铺平道路。

目前，龙岗区已经制定了《企业环保合规责任指标体系》《企业环保合规管理指引》《企业环保合规管理制度框架建议》等。

龙岗区梳理的《企业环保合规责任指标体系》有繁简不同的多个版本，供不同要求的企业选择使用。该体系是对在深圳实施的、现行有效的主要环保法律法规和规章等进行梳理形成的，是企业应该遵守的环保领域主要责任，也是底线要求。在指标体系经中，特别提示要注意涉及的主要标准等事项，旨在减轻企业搜索有关法律责任规定的难度，节省企业搜索责任规定的时间。该指标体系可供企业根据自己的情况，选择符合企业需要的对应规定时使用。同时，按照龙岗东江流域涉污企业环保合规建设方案的要求，结合电镀、炼金、首饰加工行业的特点形成三个有针对性的企业环保合规责任指标行业版。此外还按照对企业影响特别重大的责任类型，逆向梳理了一个需要特别防控的责任指标体系。对于不同版本的使用，还编制了相应的指导说明，保证企业能够看懂和会用，提升企业使用中的准确性。

龙岗区制定的《企业环保合规管理指引》是根据企业环保合规管理的流程和规律，按照没有任何环保合规管理经验的企业开展环保合规管理工作时的需要，以保证合规管理有效性的核心要求为标准制定的。指引包括前言、总则、合规启动、摸清底数、制定方案、组织实施、持续优化和附则共7章和一个附件构成，共设58个条款和11个附表。其中摸清底数一章又分为因素识别、责任梳理和风险识别三节。指引对每个环节的主要工作、注意事项、操作方法等进行了明确的指导，能够满足企业环保合规全流程的管理需要。

龙岗区制定的《企业环保合规管理制度框架建议》是为帮助企业构建符合自己需要的环保合规管理制度而提供的参考材料，是根据企业环保合规管理中对制度构建的需要，按照有效构建的要求制定的。制度框架建议主要包括核心目标、主要任务、配套支持和表现形式四部分，每个部分都根据该部分的实际需要提供对应的制度构建目标、核心要求，较多的部分还提供了相应的参考文本。

随着企业环保合规管理的持续推进，龙岗区还会根据企业环保合规管理中显露出来的新的需要，不断制定和完善更多能够有效帮助企业的指南、指引或制度文件、示范文本，以更好推进企业环保合规管理在全区的顺利开展。

（四）创新评价体系，确认管理成效。

企业环保合规管理的效果如何，是否符合目标要求，都需要有明确的评价标准。为此，龙岗区探索构建企业环保合规评审体系，以此助力龙岗企业环保合规建设工作顺利推进，也为持续优化企业环保合规建设工作提供科学的依据和数据。根据企业环保合规管理评审工作的需要，龙岗区制定了《企业环保合规管理评审办法》及其配套的《龙岗区企业环保合规专家库管理办法》和《企业环保合规评价标准》。

《龙岗区企业环保合规管理评审办法》是评审的基础，共有四章十八条，主要对评审要求、流程、评审结果保持和使用等做出规定，明确了评审条件、评审结果的后评价、评审结果的撤销等保证评审质量的内容。

《龙岗区企业环保合规专家库管理办法》是保证专家质量的制度，共有四章十二条，主要规定了专家库的组建、专家库的管理等内容，是评审办法的配套规定，也是保证评审办法有序实施的制度。

《企业环保合规评价标准》是对企业环保合规管理效果进行评价的标准，主要围绕企业环保合规管理的规律、按照追求管理效果、保证有效性的要求制定，由范围、术语和定义、总体原则、评价方法、评审结果撤销、评价内容和标准六部分以及前言、引言和附录组成，对评价办法、评价标准、评价类型和质量控制等做出明确规定。评价标准的亮点主要有三个：一是分项控制，提升有效性，增强稳定性，发挥引导作用。设置控制项、扣分项和加分项，分别体现严格控制、一般控制和鼓励发展的态度。控制项是底线，鼓励项是引导，是助力形成企业环保合规持续自我成长的需要。二是分类评审，相互关联，兼顾效率和质量。将评价类型分为方案评价和效果评价，并明确方案评价通过后一年内没有通过效果评价的，取消方案评价结果并公示，体现以质量为追求的原则。三是分别对待，灵活设定评价标准，提升可操作性。按照企业的实际，强调管理的实际效果，不过分追求形式，增强可操作性。

（五）创建扶持体系，综合激发参与动力。

企业环保合规管理也需要外部的激励和扶持，从而更进一步的激发企业持续、澎湃的参与动力，也是对评价结果的确认和奖励，可以让更多的企业从中看到开展企业环保合规的好处，带动更多企业参与。龙岗的扶持激励体系主要包括综合扶持政策和刑事激励办法两部分。

《龙岗区企业环保合规综合扶持政策》是按照能够调动企业开展环保合规建设积极性的角度制定的，具体从资金资助、税收优惠、项目扶持、理性监管、荣誉奖励、信用增强、处罚减免等方面对通过环保合规评价的企业进行全方位、综合性的扶持，让环保合规企业放心经营、快速成长。

《龙区东江流域涉污企业环保刑事合规激励办法（试行）》是针对涉及环境污染刑事犯罪的企业采取环保合规的方式进行激励的规定，是以刑事合规不起诉或减轻处罚的方式，督促企业开展环保合规，从而提升环保管理水平，保证环保管理的目标实现的制度安排。激励办法中更加明确具体地规定了“合规不起诉”的激励手段，合规监督考察的实施条件、方式、流程和应用以及第三方监控机制等。

律师简介

李军强律师

广东知恒(龙岗)律师事务所    管委会主任

在政府法律服务领域，李军强律师带领绿建团队为深圳市生态环境局、深圳市生态环境综合执法支队、龙岗区政府、坪山区环保局、龙岗区环保局等行政机关提供过法律服务。主导完成了《深圳市生态环境党政责任体系及数据平台建设研究》《深圳环境保护法规法典化编纂研究》《深圳市构建严格高效环境执法体系研究》《深圳市决策中落实生态环保要求现状与对策研究》等十多项环境领域的课题研究，制定了《律师为政府决策提供生态环保合规评估服务操作建议流程》，受托为《龙岗区东江流域涉污企业环保合规建设》项目提供全过程专业服务，制定了《企业环保合规操作指引》《企业环保合规评价标准》等,指导和帮助试点企业全面开展企业环保合规建设。

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